सामाजिक सुरक्षा करों और चिकित्सा लागत पर एक ढक्कन रखें। रोथ रूपांतरण पर विचार करें।

यदि आप 401 (के) करोड़पति बन गए हैं या अन्य कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खातों में बड़ी रकम जमा कर चुके हैं, तो आप सामाजिक संग्रह शुरू करने से पहले संभावित रूप से अपने जीवनकाल के करों को सैकड़ों हजारों डॉलर तक रोथ आईआरए में परिवर्तित कर सकते हैं। सुरक्षा। लेकिन यह पता लगाना कि कितना बदलना है – और कब – एक मुश्किल अभ्यास है।

रोथ रूपांतरण में, आप कर-आस्थगित प्रीटैक्स खाते से पारंपरिक आईआरए जैसे कर-मुक्त कर-कर खाते में धन स्थानांतरित करते हैं। आपके द्वारा परिवर्तित किए गए प्रत्येक डॉलर पर उस दिन सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है जिस दिन वह चलता है। संक्षेप में, आप उन करों का पूर्व भुगतान करने का चुनाव कर रहे हैं जो आमतौर पर वर्षों से देय नहीं होंगे।

रूपांतरण आम तौर पर समझ में आता है यदि आपकी वर्तमान सीमांत कर की दर उस सीमांत कर की दर से कम है जिसकी आप अपेक्षा करते हैं जब आप कर-आस्थगित खाते से पैसा निकालते हैं। सेवानिवृत्ति की शुरुआत में लोग जिन्होंने अभी तक सामाजिक सुरक्षा एकत्र करना शुरू नहीं किया है, वे अक्सर कुछ वर्षों के लिए कम टैक्स ब्रैकेट में होते हैं और उनके पास रूपांतरण करने के लिए एक खिड़की होती है। लेकिन रूपांतरण उन युवा श्रमिकों के लिए भी मायने रखता है जो अभी तक बड़ी तनख्वाह नहीं कमा रहे हैं या यहां तक ​​कि उच्च आय वाले जो नौकरियों के बीच हैं और अस्थायी रूप से कम टैक्स ब्रैकेट में हैं। यदि आपके कर-आस्थगित खाते के बाहर करों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त नकदी है तो रूपांतरण अधिक फायदेमंद हैं।

रोथ रूपांतरण की सिफारिश करने से पहले, सेंट लुइस प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार माइक पाइपर कहते हैं कि वह ग्राहकों की वर्तमान कर दर की तुलना उनकी अनुमानित सीमांत कर दर के साथ करते हैं, जब वे 72 पर पहुंच जाते हैं। वर्तमान में वह उम्र है जब उन्हें न्यूनतम आवश्यक वितरण लेना शुरू करना चाहिए कर-आस्थगित खातों से, और वे तब तक सामाजिक सुरक्षा एकत्र करना शुरू कर चुके हैं। (हालिया सेवानिवृत्ति कानून ने अगले दशक में कदमों में आरएमडी के लिए उम्र बढ़ाकर 75 करने का प्रस्ताव दिया है।)

“विश्लेषण यह है कि अब हम किस कर की दर का भुगतान करेंगे, और यह उस कर दर की तुलना कैसे करता है जो हम बाद में भुगतान करेंगे,” पाइपर कहते हैं। “अगर यह अभी कम है, तो हम तब तक परिवर्तित होते रहते हैं जब तक इसका कोई मतलब नहीं रह जाता।”

अपनी भविष्य की कर दर का अनुमान कैसे लगाएं

यह सरल लगता है। रगड़ यह है कि आपकी भविष्य की कर दर का पता लगाना आपके विचार से कहीं अधिक जटिल है। आय के एक निश्चित बैंड में मध्यम आय वाले सेवानिवृत्त लोगों के लिए प्रत्येक अतिरिक्त डॉलर जो आप अपने कर-आस्थगित खाते से निकालते हैं, अतिरिक्त 85 सेंट सामाजिक सुरक्षा आय पर कर लगाया जाता है। इसका मतलब है कि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में हो सकते हैं और 40.7% की मामूली कर दर (22% गुना 1.85) हो सकती है।

उच्च आय वाले सेवानिवृत्त लोगों के लिए, इस बीच, बड़े आरएमडी आपको सभी प्रकार के संघीय करों और मेडिकेयर पार्ट बी प्रीमियम के लिए बहुत अधिक ब्रैकेट में धकेलते हैं, जो प्रभावी रूप से एक और कर हैं। यदि आप अविवाहित हैं और आपकी आय $91,000 या उससे कम है, तो वर्तमान मेडिकेयर प्रीमियम $170.10 प्रति माह है। लेकिन उसके बाद यह तेजी से चढ़ता है। $142,000 से अधिक आय वाला एक अकेला व्यक्ति तीसरे उच्चतम वर्ग में है और $442.30 प्रति माह का भुगतान करता है। मेडिकेयर पार्ट डी ड्रग कवरेज के लिए उच्च आय वाले सेवानिवृत्त लोग भी उच्च प्रीमियम का भुगतान करते हैं।

सामाजिक सुरक्षा कराधान और उच्च मेडिकेयर प्रीमियम से बचने का समाधान एक ही है: आरएमडी शुरू होने से पहले रोथ रूपांतरणों के माध्यम से कर-आस्थगित खातों में शेष राशि कम करें।

रूपांतरण कैसे अनुकूलित करें

पाइपर और अन्य सलाहकार महंगे सॉफ़्टवेयर का उपयोग करें जो कनवर्ट करने के लिए इष्टतम राशि की गणना करने में सहायता करता है। लेकिन अगर आप धैर्यवान हैं, तो पाइपर का कहना है कि आप टर्बोटैक्स जैसे बड़े पैमाने पर बाजार कार्यक्रमों के साथ एक अच्छा विचार प्राप्त कर सकते हैं।

इस अभ्यास के लिए TurboTax जैसे कार्यक्रम का उपयोग करने के लिए, RMD सहित 72 वर्ष की आयु में अपनी आय के साथ एक रिटर्न चलाएं, और RMD को छोड़कर दूसरा रिटर्न। यदि आपका RMD $50,000 है और इसके कारण आपको अतिरिक्त $15,000 करों का भुगतान करना पड़ता है, तो संपूर्ण RMD के लिए आपकी कर दर 30% है। क्योंकि आपके आरएमडी के हिस्से के लिए कर की दर अधिक हो सकती है और दूसरे हिस्से के लिए कम हो सकती है, पाइपर आपके आरएमडी को स्लाइस में काटने और इष्टतम रोथ रूपांतरण राशि का बेहतर विचार प्राप्त करने के लिए कई रिटर्न चलाने का सुझाव देता है।

“यदि आप उस विंडो में हैं जहां आप सेवानिवृत्त हैं, और सामाजिक सुरक्षा और आरएमडी में आने से कुछ साल पहले होने जा रहे हैं, तो आपको कम से कम इसे देखना चाहिए,” पाइपर कहते हैं।

रोथ रूपांतरणों से कर बचत महत्वपूर्ण हो सकती है। सोशल सिक्योरिटी सॉल्यूशंस के शोध के प्रमुख विलियम रीचेंस्टीन ने एक नए सेवानिवृत्त जोड़े पर एक विश्लेषण चलाया, जहां पति 65 वर्ष और पत्नी 62 वर्ष की है और बचत में लगभग 400,000 डॉलर की क्षमता पाई। उनके पास कर-आस्थगित खातों में $1.2 मिलियन और बैंक या ब्रोकरेज खातों में कर-पश्चात बचत में $300,000 हैं।

रीचेंस्टीन ने दो परिदृश्य चलाए: पहले में, युगल तुरंत सामाजिक सुरक्षा एकत्र करना शुरू कर देता है। दूसरे में, पति 70 वर्ष की आयु में सामाजिक सुरक्षा एकत्र करने की प्रतीक्षा करता है और पत्नी 69 और एक महीने तक प्रतीक्षा करती है, और वे सेवानिवृत्ति के पहले चार वर्षों के दौरान रोथ रूपांतरणों में कुल $341,500 करते हैं; क्योंकि वे कर के बाद के पैसे से काफी हद तक दूर रह रहे थे, रोथ रूपांतरण 12% या उससे कम की कर दरों पर किए गए थे।

कम टैक्स, ज्यादा बचत

सामाजिक सुरक्षा में देरी और रोथ रूपांतरण करने के संयोजन ने उन्हें अतिरिक्त कर-पश्चात सेवानिवृत्ति के पैसे में $392,000 दिए। और वे 15% ब्रैकेट में रहने या लगभग अपनी पूरी सेवानिवृत्ति को कम करने में सक्षम थे।

रोथ रूपांतरणों और सामाजिक सुरक्षा में देरी के बिना, उन्हें सीमांत संघीय कर दरों का सामना 46.25% तक करना होगा क्योंकि कर-आस्थगित खातों से उनके आरएमडी ने उनके अधिक सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर लगाने के लिए मजबूर किया।

“तर्क आसान है,” रीचेंस्टीन कहते हैं। “आइए रोथ रूपांतरण 0%, 10% और 12% टैक्स ब्रैकेट पर करते हैं, और इससे आप कर-आस्थगित खाते से अतिरिक्त निकासी से बच सकते हैं, जिस पर उच्च 46.25% कर लगाया गया होता।”

बोस्टन विश्वविद्यालय के प्रोफेसर और हाल ही की पुस्तक “मनी मैजिक: एन इकोनॉमिस्ट्स सीक्रेट्स टू मोर मनी, लेस रिस्क, एंड ए बेटर लाइफ” के लेखक लॉरेंस कोटलिकॉफ ने एक दोस्त के लिए गणना की, जो 62 साल की उम्र में $ 1.6 मिलियन कर के साथ सेवानिवृत्त हो रहा है। -आस्थगित खाते और कर-पश्चात खातों में $3 मिलियन। वह मित्र को सलाह दे रहा है कि वह आठ साल के लिए सालाना 120,000 डॉलर का रोथ रूपांतरण करे और 70 साल की उम्र तक सामाजिक सुरक्षा ड्राइंग को स्थगित कर दे।

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ऐसा करने से मित्र $170,000 की बचत करेगा। इसमें कम करों में $ 102,000 और कम मेडिकेयर प्रीमियम में $ 68,000 शामिल हैं।

यदि सरकार भविष्य में कर बढ़ाती है, तो रोथ रूपांतरणों से होने वाली बचत और भी अधिक होगी। यदि भविष्य में संघीय और स्थानीय करों में 20% की वृद्धि होती है, तो कोटलिकॉफ़ ने गणना की कि उसका मित्र अब रोथ रूपांतरण करके लगभग 250,000 डॉलर बचाएगा।

रोथ रूपांतरण हर किसी के लिए मायने नहीं रखता, कोटलिकॉफ नोट। यदि आप सेवानिवृत्त होने पर एक उच्च ब्रैकेट में होने जा रहे हैं, तो आप वास्तव में एक रूपांतरण करके अपने जीवनकाल के करों में वृद्धि कर सकते हैं, वे कहते हैं। विशेष रूप से, उन्होंने नोट किया कि रोथ रूपांतरण उन लोगों के लिए कम मायने रखता है जो पहले से ही सामाजिक सुरक्षा एकत्र कर रहे हैं।

“कुछ परिवारों के लिए, धन रूपांतरण एक विशाल बोनस का प्रतिनिधित्व कर सकता है,” वे कहते हैं। “दूसरों के लिए, वे वास्तव में आपको खर्च कर सकते हैं। यह बहुत कुछ परिस्थितियों पर निर्भर करता है।”

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